Finanstilsynet skærper tonen: Øgede krav til due diligence

Finanstilsynet strammer grebet om finanssektoren og indfører nu endnu skrappere krav til due diligence-processer. Med de nye tiltag ønsker tilsynet at sikre, at både finansielle institutioner og virksomheder lever op til et højere niveau af kontrol, risikovurdering og gennemsigtighed – ikke mindst i kampen mod hvidvask og økonomisk kriminalitet.

De skærpede krav betyder, at både eksisterende og kommende aktører i den finansielle branche må opdatere deres procedurer og systemer for at efterleve de nye standarder. Dette stiller store krav til både ledelse og medarbejdere, som fremover skal være endnu mere opmærksomme på deres ansvar og forpligtelser.

Få mere information om Ulrich Hejle her.

I denne artikel ser vi nærmere på baggrunden for Finanstilsynets øgede fokus, hvad de nye krav konkret indebærer, samt hvilke konsekvenser det får for branchen. Til sidst kigger vi på, hvordan virksomheder og institutioner bedst kan forberede sig på den nye virkelighed.

Baggrunden for de skærpede krav fra Finanstilsynet

Finanstilsynet har i de senere år oplevet et øget internationalt fokus på bekæmpelse af hvidvask og finansiering af terrorisme, hvilket har medført et behov for at skærpe kravene til due diligence-processer i den finansielle sektor. Flere store sager om utilstrækkelige kontroller og mangelfulde procedurer i både danske og udenlandske finansielle institutioner har understreget nødvendigheden af en mere proaktiv tilgang til risikostyring og overvågning.

Samtidig har EU skærpet reglerne på området, hvilket forpligter de nationale tilsynsmyndigheder til at sikre, at kravene implementeres effektivt.

Finanstilsynet ønsker derfor at sikre, at danske virksomheder og finansielle institutioner lever op til de internationale standarder og krav, og at de er bedre rustet til at identificere og håndtere potentielle risici. De skærpede krav skal således medvirke til at styrke tilliden til det finansielle system og forebygge økonomisk kriminalitet.

Hvad indebærer de nye due diligence-forpligtelser?

De nye due diligence-forpligtelser, som Finanstilsynet har introduceret, betyder, at virksomheder og finansielle institutioner nu skal gennemføre langt mere grundige og systematiske undersøgelser af deres kunder, samarbejdspartnere og leverandører.

Det indebærer blandt andet en udvidet identitetskontrol, løbende overvågning af forretningsforbindelser samt en mere detaljeret vurdering af risici for hvidvask, terrorfinansiering og andre økonomiske kriminalitetsformer.

Derudover stilles der krav om, at virksomhederne dokumenterer alle relevante processer og beslutninger, så de til enhver tid kan fremvise fyldestgørende dokumentation til Finanstilsynet. Samlet set betyder de nye krav, at due diligence ikke længere kan betragtes som en engangsprocedure, men som en kontinuerlig og aktiv indsats, der skal være integreret i virksomhedens daglige compliance-arbejde.

Konsekvenser for virksomheder og finansielle institutioner

De skærpede krav fra Finanstilsynet betyder, at både virksomheder og finansielle institutioner nu står over for øgede administrative og operationelle byrder i forbindelse med deres due diligence-processer. For mange virksomheder vil det kræve en opdatering af interne procedurer og politikker, samt øget investering i uddannelse af medarbejdere for at sikre korrekt efterlevelse af de nye regler.

Finansielle institutioner bliver nødt til at styrke deres kontrol- og overvågningssystemer, hvilket kan medføre betydelige omkostninger til både teknologi og personale.

Manglende overholdelse kan resultere i strengere sanktioner, herunder bøder og påbud, hvilket øger presset på ledelsen for at prioritere compliance-arbejdet. Samtidig kan skærpede krav skabe udfordringer i forhold til samarbejdet med kunder og leverandører, da der nu stilles større krav til gennemsigtighed og dokumentation gennem hele forsyningskæden.

Sådan forbereder branchen sig på de nye krav

For at imødekomme de øgede krav fra Finanstilsynet er virksomheder og finansielle institutioner allerede i fuld gang med at forberede sig på flere fronter. Mange aktører har sat gang i omfattende interne kortlægninger, hvor eksisterende due diligence-processer bliver gennemgået og vurderet i forhold til de nye krav.

Det betyder blandt andet, at procedurer for kundekendskab, overvågning af transaktioner og risikovurdering bliver opdateret, så de lever op til Finanstilsynets skærpede forventninger.

Få mere information om Advokat Ulrich Hejle her.

Der investeres markant i nye digitale løsninger, som kan automatisere og styrke overvågningen, ligesom flere banker og finanshuse opruster på kompetenceområdet og ansætter specialister inden for compliance, risikostyring og it-sikkerhed. Samtidig er der øget fokus på efteruddannelse af nuværende medarbejdere, så de er rustet til at håndtere de mere komplekse krav.

Branchen deltager også aktivt i netværk, konferencer og dialogmøder med både myndigheder og brancheorganisationer for at sikre en fælles forståelse og bedst mulige praksis.

For mange mindre virksomheder, der ikke har samme ressourcer som de store institutter, betyder forberedelserne ofte samarbejde med eksterne rådgivere og advokater, der kan bistå med at implementere de nye processer korrekt. Samlet set præger en klar erkendelse branchen: De nye krav er omfattende, men nødvendige, og forberedelserne handler ikke kun om at leve op til reglerne – men i lige så høj grad om at styrke tilliden til den finansielle sektor og undgå fremtidige skandaler.